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Gratis · IRPF y cuota 2026

Calculadora de sueldo neto de autónomo 2026

El sueldo neto de un autónomo es lo que te queda de lo facturado sin IVA después de pagar los gastos del negocio, la cuota de autónomos y el IRPF del año. Por ejemplo, con 30.000 € de facturación y 3.000 € de gastos en Madrid, sin hijos, te quedan unos 1.596 € al mes.

Datos revisados el 29 de septiembre de 2026 con el BOE, la AEAT y la Seguridad Social · Equipo de Trimestre (LPB Digital). Es una estimación orientativa, no la revisión de un asesor fiscal.

Calculadora

Qué quieres calcular
Escribo las cifras

La base de tus facturas: sin el IVA y antes de restar la retención.

Sin IVA y sin la cuota de autónomos, que se calcula aparte: alquiler, software, gestoría, material…

Cuenta dónde vives más de medio año, no dónde están tus clientes.

Cuota de autónomos

La mínima de 2026 para tus rendimientos: 380,88 € al mes (tramo 5 de la tabla general).

Tu situación personalmenos de 65 años · sin hijos
Edad a 31 de diciembre

Hijos que viven contigo

0

Menores de 25 años (o con discapacidad) que no ganan más de 8.000 € al año.

De ellos, menores de 3 años

0

Mayores de 65 que viven contigo

0

Padres o abuelos que conviven contigo al menos medio año y no ganan más de 8.000 €.

De ellos, mayores de 75

0
Tu grado de discapacidad
Retenciones y reducciones100 % con retención del 15 %

Si facturas a empresas o a otros autónomos como profesional, te retienen IRPF en cada factura. A particulares, no.

Tipo de retención

El 7 % vale el año en que empiezas y los dos siguientes.

Reducción del 20 % del rendimiento si empezaste sin haber tenido actividad el año anterior.

Reducción de 2.000 € o más si toda tu facturación va a un único cliente no vinculado (o eres TRADE), tus gastos no pasan del 30 %, el 70 % lleva retención y no cobras nómina. Sustituye al 5 % de difícil justificación.

Te quedan al mes

1.596 €

19.149,70 € al año entre 12 meses. Estimación orientativa para Comunidad de Madrid.

De cada 100 € que facturas

  • Gastos10 €3.000 € al año
  • Cuota15 €4.571 € al año
  • IRPF11 €3.280 € al año
  • Para ti64 €19.150 € al año

Tus cifras se quedan en este navegador y en el enlace. No las enviamos a ningún sitio.

Cómo sale la cifra
Facturación sin IVA
30.000,00 €
Gastos deducibles
−3.000,00 €
Cuota de autónomos380,88 € al mes · tramo 5 de la tabla general
−4.570,56 €
Beneficio antes del IRPF
22.429,44 €
Gastos de difícil justificación5 % con tope de 2.000 €. Solo cuenta para el IRPF: no es dinero que salga.
−1.121,47 €
Base del IRPFMínimo personal y familiar: 5.550 € estatal · 5.956,65 € autonómico
21.307,97 €
IRPF estatal
1.751,70 €
IRPF autonómico (Comunidad de Madrid)
1.528,04 €
IRPF del añoTipo medio 14,6 % del beneficio · marginal 27,8 %
3.279,74 €

Lo que habrás adelantado

Retenciones en tus facturasLas ingresa tu cliente a tu nombre.
4.500,00 €
Pagos del modelo 130En general no lo presentas: al menos el 70 % de tu facturación lleva retención.
0,00 €
Total adelantado
4.500,00 €

En la Renta te devolverían unos 1.220 €: adelantaste más de lo que te toca. Los adelantos no cambian tu neto: solo cambian cuándo sale el dinero.

Con tus facturas

Esta cifra sale de números escritos a ojo.

Trimestre la saca de tus facturas reales: las subes desde el móvil, la app las lee y cada trimestre ves una previsión orientativa del IVA y cuánto apartar para el IRPF.

Probar 30 días gratis

Sin tarjeta y con hasta 20 facturas leídas. No sustituye a tu gestoría.

Paso a paso

Cómo se calcula el sueldo neto de un autónomo

A diferencia de una nómina, nadie te da el neto hecho: sale de restar a lo que facturas lo que cuesta mantener el negocio y lo que se lleva Hacienda. Son siete pasos.

  1. Parte de la facturación sin IVA. El IVA no es tuyo: lo cobras y lo ingresas en el modelo 303.

  2. Resta los gastos deducibles del negocio: alquiler, software, gestoría, material, suministros afectos.

  3. Resta la cuota de autónomos. Es gasto deducible y en 2026 depende de tus rendimientos: como mínimo, de 205,88 € a 607,35 € al mes.

  4. Resta el 5 % de difícil justificación si estás en estimación directa simplificada, con un tope de 2.000 € al año (art. 30 del Reglamento del IRPF).

  5. Aplica las reducciones que te toquen: rendimientos por debajo de 12.000 €, cliente único o el 20 % de tus dos primeros años con beneficio (art. 32 de la Ley del IRPF).

  6. Aplica las dos escalas del IRPF, la estatal y la de tu comunidad, y quita lo que corresponde al mínimo personal y familiar: 5.550 € en general, más por edad, hijos o mayores a cargo.

  7. Divide entre 12. Un autónomo no tiene pagas extra.

Netofacturación−gastos−cuota de autónomos−IRPF del año

Ejemplo

Ejemplo resuelto: 30.000 € facturados en Madrid

Una diseñadora que vive en Madrid, sin hijos, factura 30.000 € al año a empresas (todas le retienen el 15 %) y tiene 3.000 € de gastos. Es el caso con el que se abre la calculadora.

Cálculo paso a paso del sueldo neto del ejemplo
Facturación sin IVA30.000,00 €
Gastos deducibles−3.000,00 €
Cuota de autónomos380,88 € al mes: tramo 5 de la tabla general (2.005,59 € de rendimiento al mes tras el 7 %)−4.570,56 €
Beneficio antes del IRPF22.429,44 €
Gastos de difícil justificación (5 %)−1.121,47 €
Base liquidable21.307,97 €
IRPF estatalEscala estatal sobre 21.307,97 € menos la escala sobre el mínimo de 5.550,00 €1.751,70 €
IRPF autonómicoEscala de Madrid sobre 21.307,97 € menos la escala sobre el mínimo madrileño de 5.956,65 €1.528,04 €
IRPF del añoTipo medio del 14,6 % sobre el beneficio−3.279,74 €
Neto al año19.149,70 €
Neto al mes (÷ 12)1.595,81 €

Durante el año, sus clientes le habrán retenido 4.500,00 €, más que los 3.279,74 € de IRPF que le tocan. En la Renta le devolverían unos 1.220 €. Su neto no cambia por eso: la retención solo adelanta el pago. Como al menos el 70 % de su facturación lleva retención, no presenta el modelo 130.

Por comunidad

El mismo caso en cada comunidad

Neto al mes con 30.000 € facturados y 3.000 € de gastos, y con 60.000 € y 6.000 € de gastos. Sin hijos, cuota según ingresos y sin deducciones autonómicas, que dependen de tu caso.

Neto mensual e IRPF por comunidad autónoma en 2026
Comunidad30.000 €60.000 €
Andalucía1.582 €IRPF 3.440 €3.030 €IRPF 11.584 €
Aragón1.581 €IRPF 3.458 €3.034 €IRPF 11.540 €
Canarias1.586 €IRPF 3.401 €3.048 €IRPF 11.374 €
Cantabria1.593 €IRPF 3.310 €3.051 €IRPF 11.330 €
Castilla y León1.581 €IRPF 3.458 €3.040 €IRPF 11.463 €
Castilla-La Mancha1.577 €IRPF 3.503 €3.025 €IRPF 11.647 €
Cataluña1.576 €IRPF 3.513 €3.005 €IRPF 11.891 €
Comunidad de Madrid1.596 €IRPF 3.280 €3.080 €IRPF 10.990 €
Comunitat Valenciana1.589 €IRPF 3.359 €3.042 €IRPF 11.438 €
Extremadura1.601 €IRPF 3.219 €3.001 €IRPF 11.936 €
Galicia1.588 €IRPF 3.377 €3.038 €IRPF 11.496 €
Illes Balears1.575 €IRPF 3.524 €3.027 €IRPF 11.625 €
La Rioja1.596 €IRPF 3.276 €3.064 €IRPF 11.180 €
Principado de Asturias1.581 €IRPF 3.458 €3.025 €IRPF 11.652 €
Región de Murcia1.584 €IRPF 3.423 €3.052 €IRPF 11.321 €

País Vasco y Navarra no aparecen porque tienen IRPF foral. Ceuta y Melilla, tampoco: allí se aplica una deducción del 60 % que esta calculadora no estima.

No te líes

Retención, modelo 130 e IRPF anual: no son lo mismo

Las tres tienen que ver con el IRPF y se confunden a menudo, pero solo una es el impuesto de verdad.

La retención (15 % o 7 %)
Tu cliente la resta de cada factura y la ingresa en Hacienda a tu nombre. Es un adelanto. El 7 % vale el año en que empiezas y los dos siguientes (art. 95 del Reglamento).
El modelo 130 (20 %)
Si menos del 70 % de lo que facturas lleva retención, cada trimestre adelantas tú el 20 % del rendimiento neto acumulado del año, menos lo ya retenido y pagado (arts. 109 y 110 del Reglamento). También es un adelanto.
El IRPF del año
Se calcula en la declaración de la Renta del año siguiente con la escala estatal y la de tu comunidad. De él se restan la retención y los pagos del 130: si adelantaste de más, te devuelven; si de menos, pagas la diferencia. Mira las fechas en el calendario fiscal del autónomo.

Por eso el 15 % no es «tu» tipo de IRPF: en el ejemplo de arriba, el IRPF real es el 10,9 % de lo facturado. La calculadora te dice cuánto habrás adelantado y si la Renta te saldría a pagar o a devolver. No rellena ni presenta el 130: para eso está tu gestoría.

Tu tarifa

Cuánto facturar para ganar 1.500, 2.000 o 3.000 € netos al mes

Con 3.000 € de gastos al año, viviendo en Madrid, sin hijos, facturando 30 horas a la semana y parando 7 semanas al año (45 semanas de trabajo). La tarifa es sin IVA.

Facturación y tarifa por hora necesarias para cada neto mensual
Neto al mesFacturar al añoPor hora
1.000 €19.827 €14,69 €
1.500 €28.452 €21,08 €
2.000 €37.147 €27,52 €
2.500 €45.615 €33,79 €
3.000 €55.506 €41,12 €
4.000 €75.262 €55,75 €

Para tu caso, usa la pestaña «¿Cuánto cobrar?» de la calculadora: cuenta las horas que de verdad facturas, no las que trabajas. Las que dedicas a buscar clientes, a facturar o a formarte también las tiene que pagar tu tarifa.

Escala estatal

Tramos del IRPF 2026: la escala estatal

Es igual en todas las comunidades de régimen común y no cambia en 2026 (art. 63 de la Ley del IRPF). A cada tramo se le suma el de tu comunidad: por ejemplo, en Madrid el primer tramo es del 8,5 %, así que los primeros euros de tu base pagan un 18 % entre las dos.

Escala estatal del IRPF 2026
Base liquidableTipo
0,00 € – 12.450,00 €9,5 %
12.450,00 € – 20.200,00 €12 %
20.200,00 € – 35.200,00 €15 %
35.200,00 € – 60.000,00 €18,5 %
60.000,00 € – 300.000,00 €22,5 %
Más de 300.000,00 €24,5 %

Los tramos se aplican por escalones: cada euro paga el tipo del tramo en el que cae, no el del último tramo. La base es lo que queda tras gastos, cuota y reducciones; el mínimo personal y familiar se descuenta aplicando la misma escala.

Tu comunidad

La escala de tu comunidad en 2026

Las quince comunidades de régimen común tienen escala propia. En 2026 solo han cambiado Extremadura y la Comunitat Valenciana. Todas están contrastadas con el Manual de Renta de la AEAT, el documento de Hacienda sobre medidas autonómicas de 2026 y, donde hubo cambio, la ley publicada en el BOE.

Cuota 2026

Cuota de autónomos 2026 según tus rendimientos

La cuota depende de tu rendimiento neto mensual: el beneficio fiscal más la propia cuota, menos un 7 % de gastos genéricos (art. 308 de la Ley General de la Seguridad Social). Esta es la cuota mínima de cada tramo en 2026, con el 31,5 % de tipo total (Orden PJC/297/2026).

Tramos de rendimientos y cuota mínima de autónomos en 2026
Rendimiento al mesCuota mínima
Hasta 670 €Tabla reducida, tramo 1205,88 €
670,00 € – 900 €Tabla reducida, tramo 2226,47 €
900,00 € – 1.167 €Tabla reducida, tramo 3267,65 €
1.166,70 € – 1.300 €Tabla general, tramo 1299,56 €
1.300,00 € – 1.500 €Tabla general, tramo 2302,65 €
1.500,00 € – 1.700 €Tabla general, tramo 3302,65 €
1.700,00 € – 1.850 €Tabla general, tramo 4360,29 €
1.850,00 € – 2.030 €Tabla general, tramo 5380,88 €
2.030,00 € – 2.330 €Tabla general, tramo 6401,47 €
2.330,00 € – 2.760 €Tabla general, tramo 7427,21 €
2.760,00 € – 3.190 €Tabla general, tramo 8452,94 €
3.190,00 € – 3.620 €Tabla general, tramo 9478,68 €
3.620,00 € – 4.050 €Tabla general, tramo 10504,41 €
4.050,00 € – 6.000 €Tabla general, tramo 11545,59 €
Más de 6.000 €Tabla general, tramo 12607,35 €

Puedes cotizar por más de la base mínima de tu tramo. Si quieres ver tu tramo con detalle, prueba la calculadora de cuota de autónomos. La tarifa plana de los doce primeros meses es de 88,64 € al mes en 2026, según la guía de la Seguridad Social: los 80 € que fijó el Real Decreto-ley 13/2022 más el MEI (art. 38 ter del Estatuto del Trabajo Autónomo); si tu recibo de 2026 dice otra cifra, escríbela en la calculadora.

Mínimos

Mínimo personal y familiar

Es la parte de tu base que no paga IRPF porque se supone que la necesitas para vivir (arts. 56 a 61 de la Ley del IRPF). Estos son los importes estatales:

Mínimo personal y familiar estatal en 2026
Tú, con carácter general5.550 €
Si tienes más de 65 años, se suman1.150 €
Si tienes más de 75, se suman además1.400 €
Primer hijo2.400 €
Segundo hijo2.700 €
Tercer hijo4.000 €
Cuarto hijo y siguientes4.500 €
Por cada hijo menor de 3 años, además2.800 €
Por cada ascendiente mayor de 65 que viva contigo1.150 €
Si tiene más de 75, además1.400 €
Discapacidad del 33 % al 64 %3.000 €
Discapacidad del 65 % o más (con gastos de asistencia)12.000 €

Si los dos progenitores tienen derecho al mínimo por hijos, se reparte a partes iguales. Andalucía, Asturias, Canarias, Galicia, Illes Balears, Madrid y la Comunitat Valenciana suben estos importes para el tramo autonómico (cuadro de la AEAT); la calculadora ya los aplica.

Forales

País Vasco, Navarra, Ceuta y Melilla

  • País Vasco. Álava, Bizkaia y Gipuzkoa tienen su propio IRPF foral, con tramos, mínimos y reducciones distintos de los estatales. La escala estatal no se aplica allí, así que cualquier cifra de esta calculadora sería engañosa.
  • Navarra. Navarra regula su propio IRPF por el Convenio Económico: su escala sustituye a la estatal y a la autonómica. Esta calculadora no lo estima.
  • Ceuta. En Ceuta se aplica una deducción del 60 % de la cuota por las rentas obtenidas allí, pagos fraccionados reducidos y, en 2026, un 10 % de gastos de difícil justificación. Esta calculadora no lo estima.
  • Melilla. En Melilla se aplica una deducción del 60 % de la cuota por las rentas obtenidas allí y pagos fraccionados reducidos. Esta calculadora no lo estima.

Consulta tu hacienda foral: Hacienda Foral de Navarra · Hacienda Foral de Bizkaia · Hacienda Foral de Gipuzkoa · Hacienda Foral de Álava.

Ojo

Qué deja fuera esta calculadora

  • Es una estimación orientativa para 2026. No presenta ni rellena ningún modelo y no sustituye a tu gestoría.
  • Supone que solo tienes ingresos de tu actividad. Una nómina, alquileres o ganancias cambian la base y los tipos.
  • No aplica deducciones autonómicas (alquiler, nacimiento, familia numerosa…) ni estatales como la de maternidad o donativos.
  • No cuenta aportaciones a planes de pensiones, que reducen la base, ni pérdidas de años anteriores.
  • Estimación directa. Si tributas por módulos (estimación objetiva), el cálculo es otro.
  • Declaración individual. La conjunta tiene otra reducción y otros mínimos.
  • La minoración del 130 se calcula con el rendimiento de este año como si fuera el del anterior.
  • La cuota automática es la mínima de tu tramo; si cotizas por una base mayor, escríbela a mano.
Preguntas

Preguntas frecuentes

  • ¿Cuánto le queda limpio a un autónomo que factura 30.000 € al año?

    Depende de los gastos, de la comunidad y de la familia. Sin hijos, con 3.000 € de gastos y viviendo en Madrid, unos 1.596 € al mes: 30.000 € menos 3.000 € de gastos, 4.570,56 € de cuota de autónomos y 3.279,74 € de IRPF dejan 19.149,70 € al año.

  • ¿Cuánto tengo que facturar para ganar 2.000 € netos al mes?

    Con 3.000 € de gastos al año, en Madrid y sin hijos, unos 37.147 € al año sin IVA (3.096 € al mes). Si facturas 30 horas a la semana y paras 7 semanas al año, tu tarifa mínima es de 27,52 € la hora.

  • ¿El 15 % de retención es lo que pago de IRPF?

    No. La retención es un adelanto que tu cliente ingresa en Hacienda a tu nombre. El IRPF de verdad se calcula en la declaración de la Renta del año siguiente con la escala estatal y la de tu comunidad. Si te retuvieron más de lo que te toca, te devuelven la diferencia; si menos, pagas.

  • ¿La cuota de autónomos se desgrava?

    Sí. La cuota de la Seguridad Social del propio autónomo es un gasto deducible de la actividad: se resta de lo facturado antes de calcular el IRPF. Esta calculadora ya la resta.

  • ¿Qué son los gastos de difícil justificación?

    En estimación directa simplificada puedes restar un 5 % de tu rendimiento neto sin justificarlo con facturas, con un tope de 2.000 € al año. No sale dinero de tu cuenta: solo baja la base del IRPF. Si aplicas la reducción por cliente único, no puedes usarlo.

  • ¿Por qué el sueldo neto de un autónomo se divide entre 12 y no entre 14?

    Porque un autónomo no tiene pagas extra: lo que ganas en el año es lo que hay. Si quieres un colchón para agosto o diciembre, apártalo tú cada mes.

  • ¿En qué comunidad paga menos IRPF un autónomo?

    Con el caso de 30.000 € facturados y 3.000 € de gastos, sin hijos, el IRPF más bajo sale en Extremadura (3.219,35 €) y el más alto en Illes Balears (3.523,59 €). La diferencia viene de la escala autonómica y de los mínimos propios; las deducciones autonómicas, que aquí no se cuentan, pueden cambiar el orden.

  • ¿Qué pasa si vivo en el País Vasco o en Navarra?

    Tienen su propio IRPF foral, con tramos, mínimos y reducciones distintos. La escala estatal no se aplica allí, así que esta calculadora no da cifra: consulta la hacienda foral de tu territorio.

  • ¿Qué es la reducción por cliente único?

    Si facturas todo a un único cliente no vinculado (o eres TRADE), tus gastos no pasan del 30 % de tus ingresos, al menos el 70 % lleva retención y no cobras nómina, puedes restar 2.000 € de tu rendimiento, y hasta 6.498 € más si no llega a 14.047,50 €. Es incompatible con el 5 % de gastos de difícil justificación.

  • ¿Tengo que presentar el modelo 130?

    Si menos del 70 % de lo que facturas lleva retención, cada trimestre adelantas el 20 % de tu rendimiento neto acumulado del año, menos las retenciones y los pagos anteriores. Si al menos el 70 % lleva retención, en general no lo presentas. Los plazos están en el calendario fiscal.

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Fuentes

Fuentes oficiales

Cada cifra de la calculadora sale de estas normas y documentos, revisados el 29 de septiembre de 2026. No son un criterio para tu caso concreto.

Lo mismo, con tus facturas de verdad.

En Trimestre subes cada factura y cada ticket desde el móvil, la app los lee y ves cada trimestre una previsión orientativa del IVA y cuánto apartar para el IRPF, con lo que de verdad has facturado y gastado. Cuando toca, mandas el trimestre a tu gestoría.

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